La nueva versión de facturación electrónica es uno de los más importantes cambios fiscales en 2022 aplicados por el SAT, por lo que a partir del 1 de julio la emisión del CDFI 4.0 se hace obligatoria, mientras tanto, los contribuyentes pueden seguir emitiendo el CFDI 3.3, hasta el 30 de junio 2022.
A partir de la versión 4.0 del CFDI tanto los datos del Emisor como del Receptor se vuelven requeridos según el estándar del Anexo 20. Estos datos deben coincidir 100% con la información plasmada en la constancia de situación fiscal o cédula de identificación fiscal.
Campo | Requerido/Obligatorio | Emisor | Receptor |
Nombre | Obligatorio y requerido | Constancia de situación fiscal sin incorporar régimen de capital/sociedad | Constancia de situación fiscal sin incorporar régimen de capital/sociedad |
RFC | Obligatorio y requerido | RFC | RFC |
Código Postal | Obligatorio y requerido | Lugar de Expedición del comprobante (Domicilio de la matriz o sucursal) | Atributo requerido para registrar el código portal del domicilio fiscal del receptor del comprobante |
Régimen Fiscal | Requerido | Clave catálogo | Clave catálogo |
Uso de CFDI | Obligatorio y requerido | Clave catálogo | Clave catálogo |
Nombre o Razón Social, respetando números, espacios y signos; en el caso de personas morales no se debe especificar, el Régimen de Capital
Ejemplo:
Antes: COMPUTACION EN ACCION SA DE CV
Ahora para CFDI 4.0: COMPUTACION EN ACCION
Código Postal
Régimen Fiscal y
Uso de CFDI que se le dará a la factura, con base a la clave que solicite el receptor (física o moral) correspondiente al uso que le dará al comprobante fiscal
Ejemplo:
¿Qué pasa si no coincide con la información del RFC?
En caso de no coincidir la factura electrónica simplemente no podrá ser timbrada.
¿Qué debo hacer?
1. Deberás actualizar o renovar tus Sistemas CONTPAQi® que contienen todos los requerimientos del SAT para lograr emitir el CFDI 4.0.
Te compartimos las últimas fechas de liberación de nuestros Sistemas CONTPAQi®, dando clic aquí
2. Algo muy importante que se sugiere, es que actualices, con anterioridad al 1 de julio, la base de datos de tus clientes, con el fin de tener la información necesaria que deberás capturar en esta nueva versión de CFDI.
3. Tendrás que verificar o validar que los nombres del receptor son los correctos y que están bien escritos con el fin de emitir el CFDI sin problemas.
Nuevo servicio que pone a disposición el SAT para validación de datos
El SAT publicó una actualización al servicio de validación del RFC donde ahora se podrá verificar el Nombre y Código Postal uno a uno o de forma masiva hasta 5 mil registros a través de archivos TXT.
Para realizarlo ingresa al Portal del SAT y captura la información solicitada.
Y como resultado recibirás la validación del RFC.
¿Cómo tramitar la Cédula de Identificación Fiscal (CIF) y Constancia de Situación Fiscal (CSF)?
Directamente desde el portal del SAT:
Para personas morales deberás utilizar la Constancia de Situación Fiscal
Nota: Para acceder se requiere tener a la mano la FIEL y la contraseña.
¿Cómo registrar la información?
Se debe registrar el nombre en MAYÚSCULAS, tal y como se encuentra en la Constancia de Situación Fiscal. Conforme el uso que le dará el receptor del comprobante deberá registrar una de las claves indicadas en el catálogo c_UsoCFDI y debe corresponder a las que puede utilizar según su régimen fiscal. El dato que se registre en el campo Régimen Fiscal Receptor debe corresponder al régimen registrado ante el RFC.
¿Qué debo registrar si soy el emisor?
En calidad de emisor, deberás registrar en cada CFDI:
Tu RFC
Tu nombre o razón social, en el caso de persona moral no se debe especificar el Régimen de Capital
Clave vigente de tu Régimen Fiscal
Como sabemos las facturas cuentan con muchos campos, sin embargo, los elementos más importantes para el llenado del CFDI se mantienen igual que en las versiones previas.
Para más información y detalles, te invitamos a consultar el siguiente documento:
Para que puedas entregar esta información a tu Proveedor y en el caso de Trabajadores/Colaboradores, al Patrón/Empleador para que pueda emitir el CFDI de Nóminas en su versión 4.0.
Te sugerimos prepararte y familiarizarte con esta nueva versión de CFDI 4.0 y sobre todo te anticipes al 1 de julio para renovar tus Sistemas CONTPAQi® en licencias anuales o en el caso de las tradicionales, cuentes con la versión actualizada a la RMF 2022.
